境外投資核準備案百問百答

國家發(fā)展改革委外資司

2020年5月

一、適 用 范 圍

（一）企業(yè)開展境外投資，應主要參考哪些政策性文件？

答:國務院層面,請參考 《國務院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展改革委 商務部 人民銀行 外交部關于進一步引導和 規(guī)范境外投資方向指導意見的通知》(國辦發(fā) 〔2017〕74號)。國家發(fā)展改革委層面,請參考 《企業(yè)境外投資管理辦法》(國家發(fā)展改革委令第11號)、 《國家發(fā)展改革委關于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本 (2018年

版)的通知》(發(fā)改外資 〔2018〕252號)和 《國家發(fā)展改革委關于發(fā)布境外投資敏感行業(yè)目錄 (2018年版)的通知》(發(fā)改外資 〔2018〕251號)等。其他部門層面,請咨詢相應部門。

（二）哪些類型的投資活動屬于《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第 11 號，以下稱 11 號令）所稱境外投資？

答:根據11號令第二條,境外投資是指中華人民共和國境內企業(yè) (以下稱投資主體)直接或通過其控制的境外企業(yè),以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式,獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。投資活動主要包括但不限于下列情形:

1.獲得境外土地所有權、使用權等權益;

2.獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權等權益;

3.獲得境外基礎設施所有權、經營管理權等權益;

4.獲得境外企業(yè)或資產所有權、經營管理權等權益;

5.新建或改擴建境外固定資產;

6.新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資;

7.新設或參股境外股權投資基金;

8.通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產。

11號令所稱企業(yè),包括各種類型的非金融企業(yè)和金融企業(yè)。

11號令所稱控制,是指直接或間接擁有企業(yè)半數以

上表決權,或雖不擁有半數以上表決權,但能夠支配企業(yè)的經營、財務、人事、技術等重要事項。

（三）11號令第二條“投入資產、權益或提供融資、擔保等”，其中“資產、權益”的范圍是什么？

答:11號令中的 “資產、權益”包括貨幣、證券、實物、技術、知識產權、股權、債權等各類資產、權益。

（四）哪些類型的境外投資項目需要申請核準？哪些類型的境外投資項目需要申請備案？

答:根據11號令第十三條、第十四條,實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目,即投資主體直接投入資產、權益或提供融資、擔保的非敏感類項目。

11號令所稱敏感類項目包括:涉及敏感國家和地區(qū)的項目;涉及敏感行業(yè)的項目。

敏感國家和地區(qū)包括:與我國未建交的國家和地區(qū);發(fā)生戰(zhàn)爭、內亂的國家和地區(qū);根據我國締結或參加的國際條約、協(xié)定等,需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū);其他敏感國家和地區(qū)。

敏感行業(yè)包括:武器裝備的研制生產維修;跨境水資源開發(fā)利用;新聞傳媒;根據《國務院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展改革委商務部 人民銀行 外交部關于進一步引導和規(guī)范境外投資方向指導意見的通知》(國辦發(fā) 〔2017〕

74號),需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè):房地產、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部、在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。

（五）11 號令中“境內企業(yè)直接開展的境外投資”是指投資主體以什么形式開展的境外投資？

答:11號令中 “境內企業(yè)直接開展的境外投資”是指境內投資主體直接投入資產、權益或提供融資、擔保的境外投資。例如,境內企業(yè) A直接新建或收購境外企業(yè)B;境內企業(yè)A將資產、權益注入境外子公司a或為a提供融資擔保,由a新建或收購境外企業(yè)B。

（六）11 號令將“投資主體通過其控制的境外企業(yè)”開展的境外投資納入監(jiān)管和服務范圍。其中，“投資主體控制的境外企業(yè)”應穿透至哪一層級？

答:11號令所稱 “投資主體控制的境外企業(yè)”應按照實質重于形式的監(jiān)管原則逐層追溯,穿透至最終實際控制人為境內投資主體的所有境外企業(yè)。

(七）投資主體不直接投入資產、權益或提供融資、擔保，而是通過其控制的境外企業(yè)開展境外投資，是否需要向發(fā)展改革部門申請境外投資項目核準、備案？

答:投資主體通過其控制的境外企業(yè)開展敏感類境外投資,需要向國家發(fā)展改革委申請項目核準。投資主體控制的境外企業(yè)開展非敏感類境外投資項目,投資主體不直接投入資產、權益或提供融資、擔保,中方投資額3億美元以上的項目,投資主體需要向國家

發(fā)展改革委提交大額非敏感類項目情況報告表,不需申請項目核準或備案,中方投資額3億美元以下的項目無需辦理有關手續(xù)。

（八）投資主體在港澳臺地區(qū)投資是否屬于境外投資？

答:根據11號令第六十二條,投資主體直接或通過其控制的企業(yè)對香港、澳門、臺灣地區(qū)開展投資的,參照11號令執(zhí)行;投資主體通過其控制的香港、澳門、臺灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的,參照11號令執(zhí)行。

（九）境內自然人在境外設立企業(yè)或開展其他境外投資項目，是否適用 11 號令？

答:根據11號令第六十三條,境內自然人直接對境外開展投資不適用11號令,境內自然人通過其控制的境外企業(yè)或香港、澳門、臺灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的,參照11號令執(zhí)行。

（十）11 號令中所稱“境內自然人”，是否指擁有中國國籍的自然人？

答:11號令所稱 “境內自然人”指的是擁有中華人民共和國國籍的境內自然人。

（十一）境外企業(yè) B 的主要資產 b 位于中國境內，境內企業(yè) A 直接并購境外企業(yè) B，從而獲得境內資產 b。該類情形是否屬于 11 號令所稱境外投資？

答:根據11號令第二條,境內企業(yè)A并購境外企業(yè)B,獲得境外企業(yè)B的相關權益,屬于11號令所稱境外投資。

（十二）境內企業(yè) A 擬收購境內的外資企業(yè) b，向 b的境外股東 B 支付收購資金。該類情形是否屬于 11 號令所稱境外投資？

答:境內企業(yè) A收購境內的外資企業(yè)b,未發(fā)生11號令第二條規(guī)定的投資活動,該類情形不屬于11號令所稱境外投資。

（十三）境內企業(yè) A 擬向境內企業(yè) B 收購其控制的境外企業(yè) b，交易資金擬于境內支付。上述投資活動是否適用 11 號令？

答:境內企業(yè) A向境內企業(yè)B收購其控制的境外企業(yè)b,屬于11號令第二條所述境外投資,適用11號令。

（十四）境內企業(yè) A 擬向境外企業(yè) B 收購其持有的境外企業(yè) b，資金來源為境內企業(yè) A 在境外的自有資金，不涉及跨境資金流動。該類情形是否適用 11 號令？

答:境內企業(yè) A 收購境外企業(yè) B持有境外企業(yè)b,收購資金由 A在境外的自有資金支付,不涉及跨境資金流動。上述情形中,境內企業(yè) A投入了資產權益,并獲得了境外資產b的所有權,適用11號令。

（十五）境內企業(yè) A 控制的境外企業(yè) a 擬在境外發(fā)行債券， A 擬為 a 的發(fā)債行為提供擔保。該類情形是否適用 11 號令？

答:境內企業(yè) A所控制的境外企業(yè)a在境外發(fā)行債券,A對a的發(fā)債行為提供擔保。發(fā)債募集資金擬開展11號令第二條規(guī)定的境外投資的,適用11號令。發(fā)債募集資金不用于11號令規(guī)定的境外投資的,不適用11號令。

（十六）境內保險企業(yè)擬向境外匯出保險資金，是否適用于 11 號令？

答:境內保險企業(yè)擬使用保險資金開展11號令第二條規(guī)定的境外投資的,適用11號令。境內保險企業(yè)不開展11號令第二條規(guī)定的境外投資的,不適用11號令。

（十七）境內企業(yè)為境外子公司向銀行融資提供擔保，境外子公司的融資資金用途不涉及 11 號令第二條規(guī)定的境外投資活動，這種情況需要履行境外投資項目備案或核準手續(xù)嗎？

答:境內企業(yè)為境外子公司提供融資擔保,資金不用于開展11號令第二條規(guī)定的境外投資的,不適用11號令,不需要向發(fā)展改革委部門申請核準、備案。境內企業(yè)為境外子公司提供擔保的融資資金用于開展11號令第二條規(guī)定的境外投資的,適用11號令,需要向發(fā)展改革部門申請核準、備案。

（十八）境內外商投資企業(yè)開展境外投資，是否需要按照 11 號令有關規(guī)定履行有關手續(xù)？

答:是。

（十九）11 號令自 2018 年 3 月 1 日起施行，《境外投資項目核準和備案管理辦法》（簡稱 9 號令）同時廢止。企業(yè)在 2018 年 3 月 1 日之前實施的、按照當時有效的 9號令無需履行核準或備案手續(xù)的投資行為，是否需要按照 11 號令有關規(guī)定補辦核準、備案、報告等手續(xù)？

答:不需要補辦。

（二十）境內企業(yè) A 擬為其境外母公司 B 在境外的投資提供融資或擔保，境內企業(yè) A 不獲得該項投資有關的任何權益，且境外企業(yè) B 不受境內主體實際控制。境內企業(yè)A 是否需要就此履行核準、備案或大額非敏感報告手續(xù)？

答:若境內企業(yè) A僅為境外母公司B相關投資提供融資或擔保,但未獲得任何權益,則不屬于11號令第二條所稱的境外投資,無需就此履行核準、備案或大額非敏感報告等手續(xù)。

（二十一）境內企業(yè) A 擬 0 元收購境外企業(yè) B，企業(yè) B 的財務報告中顯示 B 有一定資產，該類情況是否適用 11 號令？

答:境內企業(yè) A在收購境外企業(yè)B的過程中既不存在貨幣、證券、實物、技術、知識產權、股權、債權等資產、權益投入,也不提供融資、擔保的,不構成11號令第二條所稱投資活動,不適用于11號令。

（二十二）境內企業(yè) A 向境外子公司 a 提供資金支持，用于 a 的日常經營活動，是否適用 11 號令？

答:境內企業(yè)向境外子公司增資 (母公司增加子公司注冊資本等,不需子公司償還)適用11號令。境內企業(yè)通過境外放款借錢給境外子公司 (母公司借錢給子公司,按照外匯管理規(guī)定履行有關手續(xù),需要子公司在一定時間內償還),不適用11號令。

（二十三）境內企業(yè) A 擬購買境外企業(yè) B 發(fā)行的可轉換公司債券，是否適用 11 號令？境內企業(yè) A 擬將其持 有的境外企業(yè) B 的可轉換公司債券轉換為持有 B 的股權，是否適用 11 號令？

答:境內企業(yè)A購買境外企業(yè)B發(fā)行的可轉換公司債券,不適用11號令。境內企業(yè) A擬將其持有的境外企業(yè)B的可轉換公司債券轉換為持有B的股權,適用11號令。

二、敏感類項目

（二十四）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018 年版）》所稱“武器裝備的研制生產維修”具體指哪些境外投資活動？

答:《目錄》所稱 “武器裝備的研制生產維修”,主要是指以下境外投資活動:武器裝備的研發(fā)、生產、維修、保障等。

（二十五）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018 年版）》所稱“跨境水資源開發(fā)利用”具體指哪些境 外 投 資活動？

答:《目錄》所稱 “跨境水資源開發(fā)利用”,主要是指以下境外投資活動:在流經兩國或兩國以上國境的河流上進行水資源開發(fā)利用。

（二十六）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018 年版）》所稱“新聞傳媒”具體指哪些境外投資活動？

答:《目錄》所稱 “新聞傳媒”,主要是指以下境外投資活動:新建或并購涉及時政且對國家安全有重要影響的境外新聞機構 (包括新聞網站)、出版機構、廣播電視機構等?！赌夸洝匪Q “新聞傳媒”,不包括以下境外投資項目:境內新聞機構、出版機構、廣播電視機構等在境外設立分支機構、向境外分支機構日常運營增資等。

（二十七）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018 年版）》所稱“房地產”具體指哪些境外投資活動？

答:《目錄》所稱 “房地產”,主要是指以下兩類境外投資活動: (1)從境內投入資產、權益或提供融資、擔保等,在境外新建或并購住宅、商業(yè)地產項目以及并購用于建設住宅或商業(yè)地產的土地; (2)從境內投入資產、權益或提供融資、擔保等,在境外新建或并購房地產企業(yè)、向境外既有房地產企業(yè)增加投資、投資境外房地產信托基金等?！赌夸洝匪Q “房地產”,不包括以下六類境外投資活動:(1)投資物業(yè)管理、房地產中介服務; (2)新建或并購企業(yè)自用的辦公場所、員工宿舍等; (3)投資用于實體產業(yè)的基礎設施建設和建筑開發(fā),例如產業(yè)園、科技園、倉儲物流園等; (4)建筑企業(yè)以獲取工程承包合同為目的,對擬承建的項目進行小比例投資; (5)已依法合規(guī)取得發(fā)展改革部門核準文件或備案通知書,但尚未完成的項目; (6)既不涉及境內投入資產、權益,也不涉及境內提供融資、擔保等,全部從境外募集資金的項目。

（二十八）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018 年版）》所稱“酒店”具體指哪些境外投資活動？

答:《目錄》所稱 “酒店”,主要是指以下境外投資活動:從境內投入資產、權益或提供融資、擔保等,新建或并購星級酒店、旅游度假村、商務酒店、一般旅館等?！赌夸洝匪Q “酒店”,不包括以下四類境外投資活動:(1)投 資 不 持 有 酒 店 物 業(yè) 資 產 的 酒 店 管 理 業(yè);(2)投資不含住宿的餐飲業(yè);(3)已依法合規(guī)取得發(fā)展改革部門核準文件或備案通知書,但尚未完成的項目;(4)既不涉及境內投入資產、權益,也不涉及境內提供融資、擔保等,全部從境外募集資金的項目。

（二十九）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018 年版）》所稱“影城”，具體指哪些境外投資活動？

答:《目錄》所稱 “影城”,主要是指以下境外投資活動:新建或并購境外電影院、院線公司。

（三十）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018 年版）》所稱“娛樂業(yè)”具體指哪些境外投資活動？

答:《目錄》所稱 “娛樂業(yè)”,主要是指以下境外投資活動: (1)新建或并購境外室內娛樂設施 (歌舞廳、電子游藝廳、網吧等);(2)新建或并購境外游樂園、主題公園等;(3)新建或并購境外彩票公司。

（三十一）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018 年版）》所稱“體育俱樂部”具體指哪些境外投資活動？

答:《目錄》所稱 “體育俱樂部”,主要是指以下境外投資活動:新建或并購雇傭 (或租用)運動員從事體育競技、表演、訓練、輔導、管理的組織、機構、企業(yè)等。

（三十二）《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018 年版）》所稱“在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺”具體指哪些境外投資活動？

答:《目錄》所稱 “在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺”,主要是指以下境外投資活動:從境內投入資產、權益或提供融資、擔保等,在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺?！赌夸洝匪Q “在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺”,不包括以下兩類境外投資活動:(1)既不涉及境內投入資產、權益,也不涉及境內提供融資、擔保等,全部從境外募集資金的股權投資基金或投資平臺;(2)境內金融企業(yè)已取得國內金融監(jiān)管部門批準的情況下,在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。

（三十三）境內企業(yè)以境外發(fā)行債券為目的在境外設立特殊目的公司，是否屬于境外投資敏感行業(yè)“在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺”？

答:境內企業(yè)在境外設立特殊目的公司,用于發(fā)行債券進行境外融資,設立特殊目的公司這一活動不屬于境外投資的敏感行業(yè) “在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺”。

（三十四）境內企業(yè)收購境外音樂制作公司或影視制作公司，是否屬于涉及敏感行業(yè)的境外投資項目？

答:境內企業(yè)收購境外音樂制作公司或影視制作公司,不屬于敏感行業(yè)境外投資項目。

（三十五）境內企業(yè) A 的某投資項目在取得備案通知書時不屬于敏感項目。目前，該項目所屬行業(yè)被列入敏感行業(yè)范圍，境內企業(yè) A 擬對項目有關事項進行變更，上述情形應申請備案變更還是申請項目核準？

答:按以下情形分類處理: (1)如果企業(yè)擬變更建設規(guī)模、建設內容,特別是新增該敏感行業(yè)的建設規(guī)模、建設內容的,則應按新項目申請核準。 (2)如果原備案的建設規(guī)模、建設內容不發(fā)生變化,例如受匯率或市場因素影響,中方投資額發(fā)生變化等,則可申請備案變更。

（三十六）涉及敏感行業(yè)的項目予以核準的具體條件是什么？

答:根據11號令第二十六條,核準機關對項目予以核準的條件為:

(1)不違反我國法律法規(guī);

(2)不違反我國有關發(fā)展規(guī)劃、宏觀調控政策、產業(yè)政策和對外開放政策;

(3)不違反我國締結或參加的國際條約、協(xié)定;

(4)不威脅、不損害我國國家利益和國家安全。需要指出的是,當前對涉及敏感行業(yè)的項目,符合下列兩種情形之一的,核準機關一般將之視為不違反11號令第二十六條第 (二)項規(guī)定的 “宏觀調控政策”:(1)該項目屬于政府間合作項目; (2)核準機關就項目征求意見的過程中,有關行業(yè)主管部門和駐外使館明確表示支持該項目。

三、新項目申報

（三十七）投資主體應在境外投資項目進展到哪一步時履行核準或備案手續(xù)？

答:根據11號令第三十二條,屬于核準、備案管理范圍的項目,投資主體應當在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書。11號令所稱項目實施前是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項目投入資產、權益 (已按照11號令第十七條辦理核準、備案的項目前期費用除外)或提供融資、擔保之前。

（三十八）境內企業(yè) A 擬設立境外企業(yè) a，暫不投入資產權益（不實繳注冊資金，也未開展其他境外投資活動）。 A 應當何時履行核準、備案手續(xù)？

答:按照11號令第三十二條規(guī)定,企業(yè)應當在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書。具體而言,如境內企業(yè) A擬設立境外企業(yè)a,則 A應當在為a投入資產、權益或提供融資、擔保之前取得項目核準文件或備案通知書。A 可以先注冊境外企業(yè)a,但在實際出資前(實繳注冊資金、為并購或綠地投資投入資產權益等)應當取得項目核準文件或備案通知書。

（三十九）地方企業(yè)開展境外投資項目，不涉及敏感國家、地區(qū)和敏感行業(yè)，且中方投資額不超過 3 億美元，應向哪里申請辦理境外投資核準、備案?

答:根據11號令第十四條,地方企業(yè)開展非敏感類境外投資,且中方投資額3億美元以下的,備案機關是投資主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門。需在其他部門辦理相關手續(xù)的,請咨詢相應部門。

（四十）《國務院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展改革委 商務部人民銀行外交部關于進一步引導和規(guī)范境外投資方向指導意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74 號）提到，“四、限制開展的境外投資”中所列（一）（二）（三）項須經境外投資主管部門核準，請問第（四）項“使用不符合投資目的國技術標準要求的落后生產設備開展境外投資”和第（五）項“不符合投資目的國環(huán)保、能耗、安全標準的境外投資”是否需要核準？

答:第 (四)(五)項 不 屬 于 境 外 投 資 核 準 管 理范圍。境外投資應符合投資目的國要求的技術、環(huán)保、能耗、安全標準。

（四十一）投資主體擬通過其控制的境外企業(yè)開展中方投資額不超過 3 億美元的非敏感類項目，是否需要申請項目備案或提交項目情況報告表？

答:投資主體通過其控制的境外企業(yè)開展中方投資額不超過3億美元的非敏感類項目,境內不投入資產、權益,也不提供融資、擔保,則境內企業(yè)既不需要申請備案也不需要提交大額非敏感類項目情況報告表。

（四十二）地方企業(yè)向省級政府發(fā)展改革部門申請 3億美元以下非敏感類境外投資備案，與其向國家發(fā)展改革委申請 3 億美元以上非敏感類境外投資備案的申請材料和辦理流程是否一致？

答:流程基本一致,均需按11號令有關規(guī)定進行辦理。部分省 (市)出臺了本省 (市)的境外投資管理辦法,具體情形請以備案機關的實際要求為準。

（四十三）境內企業(yè) A 擬將其控制的境外企業(yè) a 的股權與境外企業(yè) B 進行股權置換，是否屬于 11 號令所稱境外投資？

答:境內企業(yè) A 使用其控制的境外企業(yè)a的股權,與另一境外企業(yè)B進行股份置換,A獲得B的股權,上述活動屬于 《企業(yè)境外投資管理辦法》第二條所稱的境外投資。

（四十四）境內企業(yè)參與境外的油氣區(qū)塊項目投標，是否需要在參與投標前向發(fā)展改革部門申請項目核準、備案？

答:根據11號令第三十二條,投資主體應在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書,項目實施前是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項目投入資產、權益或提供融資、擔保之前。境內企業(yè)參與境外項目投標,無需在參與投標前申請項目核準、備案。企業(yè)可根據11號令第三十二條規(guī)定,結合項目具體情況判斷申請核準或備案的時間,在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書即可。

（四十五）11號令第五十一條所稱“惡意分拆項目”如何理解？

答:“惡意分拆項目”主要是指投資主體為規(guī)避監(jiān)管而故意將一個項目拆分為多個項目。需要指出的是,根據項目需要或一般商業(yè)慣例而進行的正當合理的分期建設不屬于 《企業(yè)境外投資管理辦法》第五十一條所稱“惡意分拆項目”。

（四十六）中央管理企業(yè) A 持有部分股權的境內企業(yè) a 進行境外投資，a 是否應該按照中央管理企業(yè)進行境外投資項目備案、核準申報？

答:若中央管理企業(yè) A 直接或間接擁有境內企業(yè)a半數以上表決權,或雖不擁有半數以上表決權,但能夠支配a的經營、財務、人事、技術等重要事項,則a應按照中央管理企業(yè)進行境外投資項目備案和核準申報。

（四十七）境內企業(yè)進行內部架構調整，由境內子公司 A 并購境內子公司 B 持有的境外資產 C，交易協(xié)議的金額為 1 美元。申請項目核準或備案時中方投資額應為 1 美元還是境外資產 C 的實際價值？

答:境內企業(yè)進行內部架構調整,由境內子公司 A并購境內子公司B持有的境外資產C,在申請該項目核準或備案時,中方投資額可按照協(xié)議約定金額1美元申報。核準、備案機關應在核準文件或備案通知書中注明內部架構調整有關情況和境外資產C實際內容。

（四十八）境內企業(yè)或機構在境外設立代表處或辦事處，不直接從事經營活動，僅負責境內企業(yè)或機構營業(yè)范圍內的業(yè)務聯(lián)絡。該等行為核準、備案機關是否可以受理？

答:境內企業(yè)或機構在境外設立代表處或辦事處,核準、備案機關可參照境內企業(yè)在境外新設企業(yè)予以受理。

（四十九）投資主體擬在境外發(fā)債募集資金用于開展境外投資。投資主體應先辦理外債備案登記還是境外投資核準、備案？

答:按照11號令配套格式文本有關規(guī)定,投資主體應提供證明投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件,其中,以發(fā)行股票、債券等其他方式募集資金的,應提供相應的支持性文件或說明文件。具體而言,如果境內企業(yè)擬通過發(fā)行外債募集境外投資資金,在提交境外投資項目核準、備案申請之時,尚無法取得外債備案登記證明的,應當在項目核準、備案申報材料中對發(fā)行外債的進展情況作出說明。

（五十）投資主體在發(fā)展改革部門進行企業(yè)境外投資項目核準、備案，與在商務部門履行新建境外企業(yè)有關手續(xù)，是否有先后順序？

答:沒有。

（五十一）境內金融企業(yè)開展境外投資，申請發(fā)展改革部門項目核準、備案，與辦理金融監(jiān)管部門的相關手續(xù)，是否有先后順序？

答:沒有。

（五十二）地方企業(yè)開展境外投資，需要國家發(fā)展改革委核準、備案的，項目申報材料是否需要省級政府發(fā)展改革部門轉報國家發(fā)展改革委？

答:不需要。根據 《企業(yè)境外投資管理辦法》第十八條、第二十九條,投資主體是地方企業(yè)的,由其直接向核準、備案機關提交。

（五十三）境外投資項目核準文件或備案通知書有效期為多久？

答:根據11號令第三十五條,境外投資項目的核準文件和備案通知書有效期2年。如確需延長有效期的,投資主體應當在有效期屆滿的30個工作日前向出具該項目核準文件或備案通知書的機關提出延長有效期的申請。

四、項目變更延期

（五十四）已核準、備案的境外投資項目，投資內容擬發(fā)生變化的，投資主體是否需要申請核準、備案變更？

答:根據11號令第三十四條,已核準、備案的境外投資項目,發(fā)生下列情形之一的,投資主體應當在有關情形發(fā)生前向出具該項目核準文件或備案通知書的機關提出變更申請:(1)投資主體增加或減少; (2)投資地點發(fā)生重大變化;(3)主要內容和規(guī)模發(fā)生重大變化;(4)中方投資額變化幅度達到或超過原核準、備案金額的20%,或中方投資額變化1億美元及以上; (5)需要對項目核準文件或備案通知書有關內容進行重大調整的其他情形。

（五十五）境內企業(yè)已取得境外投資備案通知書，中方投資全部為自有資金，現境內企業(yè)擬將部分中方投資改為銀行貸款。上述情形境內企業(yè)是否需要申請項目變更？

答:境外投資項目資金來源發(fā)生變化不屬于11號令第三十四條規(guī)定的必須變更的情形,企業(yè)不需要申請項目變更。如果企業(yè)因其他原因需要對資金來源進行備案變更的,可向原備案機關申請,備案機關可視情決定受理與否。

（五十六）境內企業(yè) A 擬向境外子公司 a1 注資，并由 a1 收購境外企業(yè) B， A 已按上述收購方案取得境外投資備案通知書，現 A 擬將路徑公司 a1 調整為 a2。上述情形企業(yè)是否需要申請項目變更？

答:境內公司的境外投資收購標的未發(fā)生變化,僅路徑公司發(fā)生變化的,不屬于11號令第三十四條規(guī)定的必須變更的情形,企業(yè)不需要申請項目變更,可在項目完成情況報告表中予以說明。如果企業(yè)因其他原因需要對路徑公司進行備案變更的,可向原備案機關申請,備案機關可視情決定受理與否。

（五十七）投資主體向其已設立的境外企業(yè)增加投資，額度超過原備案金額的 20% ，此情況應申請變更還是申請新項目備案？

答:如果原核準、備案項目尚未完成,且投資主體擬新增的投資仍用于原核準、備案項目,僅因市場、匯率等因素致使投資額增加,則投資主體應申請原核準、備案項目變更。如果新增投資并非用于原備案項目,而是用于新的境外投資活動,則投資主體應申請新項目核準、備案。

(五十八）境內企業(yè) A 擬設立境外企業(yè) a，并已取得核準文件或備案通知書，但因擬注冊的境外企業(yè) a 名稱被占用等原因， a 實際注冊的名稱與核準文件或備案通知書中列明的名稱不一致。境內企業(yè) A 是否需要就此辦理變更手續(xù)？

答:新設企業(yè)的名稱發(fā)生變更不屬于11號令第三十四條規(guī)定的必須履行變更手續(xù)的情形。核準文件或備案通知書中境外新設企業(yè)名稱與實際名稱不一致,若不影響企業(yè)后續(xù)工作的,企業(yè)無需申請項目變更,可在項目完成情況報告表中予以說明。若影響企業(yè)后續(xù)工作的,核準或備案機關可受理企業(yè)的變更申請。

（五十九） 11 號令第二條中“向既有境外企業(yè)增加投資”與第三十四條“主要內容和規(guī)模”“中方投資額”發(fā)生變化，有何區(qū)別？什么情形下需要申請項目變更，什么情形下需要申請新的項目核準或備案？

答:境內企業(yè)已取得境外投資核準文件或備案通知書后,項目尚未完成前,擬發(fā)生11號令第三十四條規(guī)定的有關情形,企業(yè)應按照11號令相關規(guī)定申請項目變更。境內企業(yè)已完成此前核準或備案的項目,擬向既有境外企業(yè)增加投資,開展新的境外投資項目,應按照11號令相關規(guī)定申請新的項目標準或備案。

（六十）境內企業(yè)在 11 號令生效前取得核準文件或備案通知書，企業(yè)在有效期內并未實施該項目。企業(yè)在有效期屆滿后能否申請項目延期？

答:境內企業(yè)在11號令生效前取得核準文件或備案通知書,且有效期內并未實施該項目的,在核準文件或備案通知書有效期屆滿后,核準、備案機關不再受理項目延期申請。企業(yè)應按照11號令及配套格式文本等政策文件要求,提出新的項目核準或備案申請。

（六十一）投資主體申請境外投資項目延期，最長可以延期多久？

答:近年來,國家發(fā)展改革委對境外投資項目核準文件或備案通知書進行延期,單次時間一般不超過兩年。

五、申 報 材 料

（六十二）境外投資項目核準的申報材料是否有格式模板？如何填報？

答:企業(yè)申請境外投資項目核準,可查閱11號令及配套格式文本的附件1 “境外投資項目核準或備案申報文件格式文本”、附件2 “境外投資項目申請報告通用文本”、附件14 “追溯至最終實際控制人的投資主體股權架構圖示例”、附件15 “境外投資真實性承諾書”。上述格式文本均附有填報指南。

（六十三）境外投資項目備案的申報材料是否有格式文本？如何填報？

答:投資主體申請境外投資項目備案,可查閱11號令配套格式文本的附件1 “境外投資項目核準或備案申報文件格式文本”、附件4 “境外投資項目備案表格式文本”、附件14 “追溯至最終實際控制人的投資主體股權架構圖示例”、附件15 “境外投資真實性承諾書”。上述格式文本均附有填報指南。

（六十四）境內企業(yè)申請境外投資項目備案，是否需要提交《境外投資項目申請報告》？

答:不需要?！毒惩馔顿Y項目申請報告》是申報境外投資項目核準 (敏感類項目)需要提供的要件之一。企業(yè)申請境外投資項目備案,可查閱11號令及配套格式文本附件1 “境外投資項目核準或備案申報文件格式文本”、附件4 “境外投資項目備案表格式文本”、附件14 “追溯至最終實際控制人的投資主體股權架構圖示例”、附件15

“境外投資真實性承諾書”。上述格式文本均附有填報指南。

（六十 五）境 外 投 資 項 目 的 中 方 投 資 額 應 如 何計算？

答:根據11號令第十四條,中方投資額是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項目投入的貨幣、證券、實物、技術、知識產權、股權、債權等資產、權益以及提供融資、擔保的總額。對于部分投融資結構復雜的項目,可參考11號令配套格式文本附件4 “境外投資項目備案表格式文本”里的中方投資額計算方法。

（六十六）境內企業(yè)以境內股權置換境外企業(yè)的股權，不涉及現金交易，如何計算中方投資額？

答:境內企業(yè)以股權置換方式進行境外投資活動,可按照公允價格 (比如,上市公司可按照股票市值換算)和交易協(xié)議約定的價值確定方法計算中方投資額。

（六十七）境外投資項目核準或備案申報材料中要求填寫“投資主體近兩年信用情況”，如果投資主體注冊不滿兩年，應如何填寫？

答:如果投資主體注冊不滿兩年,可以填寫投資主體從注冊至今的信用情況。但要注意的是,該項需要填寫的內容應包括投資主體及其控股股東 (或普通合伙人)直至其最終實際控制人的近兩年信用情況。詳情見11號令配套格式文本附件4 “境外投資項目備案表格式文本”中的填報指南。

（六十八）境外投資項目核準或備案申報材料中要求提供的“最新經審計的投資主體財務報表”有 何要求？

答:投資主體應提供最新年度或半年度 (日歷年度或會計年度)、經審計的財務報表。投資主體成立時間較短、無法提供經審計的財務報表的,應提供投資主體控股股東、普通合伙人或實際控制人最新經審計的財務報表。詳情見11號令配套格式文本附件1 “境外投資項目核準或備案申報文件格式文本”和附件4 “境外投資項目備案表格式文本”中的填報指南。

（六十九）境內企業(yè)設立時間未滿一年，尚未有經審計的財務報表，企業(yè)應如何提交有關材料？

答:根據11號令配套格式文本要求, “投資主體成立時間較短、無法提供經審計的財務報表的,應提供投資主體控股股東、普通合伙人或實際控制人最新經審計的財務報表”。11號令配套格式文本同時要求投資主體提供追溯至最終實際控制人的投資主體股權架構圖,投資主體及其控股股東 (或普通合伙人)直至其最終實際控制人的近兩年信用情況。信用情況包括投資主體及其控股股東 (或普通合伙人)直至其最終實際控制人是否被列入境外投資違法違規(guī)行為記錄、企業(yè)經營異常名錄、嚴重違法失信企業(yè)名單、全國法院失信被執(zhí)行人名單、重大稅收違法案件當事人名單等。核準、備案機關可根據企業(yè)提供的上述材料及項目情況進行真實性合規(guī)性審核。

（七十）境外投資項目核準或備案申請材料中要求提供的“具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件”是否必須提供？

答:投標、并購、合資、合作等項目,投資主體應提交具有法律約束力的投資協(xié)議或類似文件。項目實施前無法取得上述協(xié)議或類似文件的,投資主體作出合理、充分的說明后可以不提供本項附件。比如,某項目的內容是投資主體 A在境外設立全資子公司a,不涉及對外簽署合作協(xié)議。投資主體 A在申報材料中對該情況作出合理、充分的說明后,可以不提供本項附件。詳情見11號令配套格式文本附件1 “境外投資項目核準或備案申報文件格式文本”和附件4 “境外投資項目備案表格式文本”中的填報指南。

（七十一）投資主體在準備境外投資項目核準和備案的申請材料時，如果中外雙方簽訂的投資協(xié)議文件原件是外文的，是否需要附送中文翻譯版？

答:暫不要求投資主體必須提交中文翻譯版。如投資主體已有協(xié)議中文版,建議與協(xié)議外文原件同時提交。對于因工作需要,確需申請人提供協(xié)議中文翻譯版的項目,核準、備案機關將請投資主體補充提供。

（七十二）對項目所需前期費用（包括履約保證金、保函手續(xù)費、中介服務費、資源勘探費等）規(guī)模較大的，投資主體可以按 11 號令第十三條、第十四條規(guī)定對項目前期費用提出核準、備案申請。該類情形下，企業(yè)需要提交哪些材料？

答:投資主體申請項目前期費用核準、備案的,申報材料與一般項目核準、備案的申報材料要求一致,投資主體可查閱11號令和配套格式文本。投入前期費用時無法取得的文件,投資主體作出合理、充分說明后可不提供。例如,企業(yè) A擬開展可行性研究或資源勘探,不

涉及簽署投資協(xié)議。企業(yè) A對該情況作出合理、充分的說明后,可以不提供該項材料。

（七十三）境內企業(yè) A 在甲國設立子公司 a， a 和注冊地為乙國的境外企業(yè) B 簽署協(xié)議，收購其注冊地為丙國的子公司 b，收購標的 b 的主要資產位于丁國。上述情形中，企業(yè)在申請項目備案時，應如何填寫直接目的地或最終目的地？

答:直接目的地是指境內企業(yè)在境外新建或并購的第一層級企業(yè)所在地,最終目的地是指在境外新建或并購的最終層級企業(yè)所在地,一般是投資最終用于項目建設或企業(yè)經營的所在地,在并購項目中,最終目的地一般指被收購企業(yè)的注冊地。填寫方式詳見配套格式文本附件4 “境外投資項目備案表格式文本”的填報指南。

問題所述情形,直接目的地為境內企業(yè) A的境外子公司a所在注冊地甲國,最終目的地為被收購企業(yè)b所在注冊地丙國。由于被收購企業(yè)b主要資產所在地為丁國,與b注冊地不一致的,A 還應在項目備案表 “投資主體認為需要說明的事項”中予以說明。

（七十四）境外投資項目核準或備案申請材料中關于“項目對我國國家利益和國家安全的影響分析”應如何填寫？

答:投資主體在填寫境外投資項目備案表格第十五項 “關于項目對我國國家利益和國家安全的影響分析”時,應包括項目對行業(yè)發(fā)展、宏觀經濟、我與有關國家關系等方面的積極和消極影響,投資主體還應特別說明項目是否涉及我國禁止開展的境外投資 (具體領域參見國辦發(fā) 〔2017〕74號 《關于進一步引導和規(guī)范境外投資

方向的指導意見》),是否涉及我國禁止或限制出口的資源、產品、技術、服務等 (如有,則進一步說明有關部門審批情況),是否對我國履行有關國際義務 (如執(zhí)行聯(lián)合國安理會有關制裁決議等)構成重大不利影響,是否存在其他威脅我國國家利益和國家安全的情形。填寫方式詳見配套格式文本附件4 “境外投資項目備案表格式文

本”的填報指南。

（七十五）境外投資項目核準或備案申請材料中關于“追溯至最終實際控制人的投資主體股權架構圖”應包括哪些內容？是否有示例圖可參考？

答:投資主體股權架構圖首先應披露投資主體的直接股東或合伙人 (包括普通合伙人和有限合伙人)的基本信息 (包括名稱、國籍或注冊地、持股或出資比例等),其次應向上逐層追溯,直至最終實際控制人 (最終實際控制人包括單一實際控制人,也包括共同實際控制人,一般應為自然人或國有控股實體)。披露方式和示例圖詳見配套格式文本附件4 “境外投資項目備案表格式文本”、附件14 “追溯至最終實際控制人的投資主體股權架構圖示例”。

（七十六）境內非企業(yè)組織申請境外投資項目核準或備案，應如何提供關于追溯至最終實際控制人的投資主體股權架構圖？

答:投資主體是事業(yè)單位、社會團體等非企業(yè)組織的,可以不提供本項附件。

（七十七）境內企業(yè)申請境外投資項目核準或備案，關于“投資主體投資決策文件”應提供哪一層級的決策文件？

答:境內企業(yè)申請境外投資項目核準或備案,應根據自身實際情況 (如根據公司章程等公司治理制度),提供投資主體作出該項投資決策的有關文件。如董事會決議、投委會決議等。部分項目的投資決策權歸屬于投資主體控股股東或實際控制人,則應提供投資主體控股股東或實際控制人作出該項投資決策的有關文件。

（七十八）境內非企業(yè)組織申請境外投資項目核準或備案，關于“投資主體投資決策文件”應如何提供？

答:境內事業(yè)單位、社會團體等非企業(yè)組織申請境外投資項目核準或備案,應根據自身實際情況,提供投資主體作出該項投資決策的有關文件。

（七十九）投資主體申請境外投資項目核準或備案，申報材料中的真實性承諾書應由誰簽署？

答:真實性承諾書應由作出該項決策的人員簽署。例如,境外投資項目的投資決策文件是董事會決議的,真實性承諾書應由參與該項決策的董事會成員簽署。又如,境外投資項目由管理層決策的,真實性承諾書應由參與項目決策的企業(yè)高管 (總裁或總經理、主管的副總裁或副總經理、財務總監(jiān)、法務總監(jiān)、首席合規(guī)官等)簽署。

（八十）投資主體申請對已核準或備案的境外投資項目進行變更，需要提交哪些材料？

答:根據11號令及配套格式文本,投資主體申請境外投資項目變更應提交以下材料 (詳見11號令配套格式文本附件6):

1.境外投資項目變更申報文件。

2.附具以下文件:

(1)擬增加投資主體的:①項目核準文件或備案通知書;②該投資主體注冊登記證明文件或身份證明文件;③追溯至最終實際控制人的該投資主體股權架構圖 (該投資主體非企業(yè)的除外);④最新經審計的該投資主體務報表 (該投資主體是境內自然人的除外);⑤該投資主體投資決策文件;⑥具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件;⑦證明該投資主體投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件;⑧境外投資真實性承諾書。

(2)擬減少投資主體的:①項目核準文件或備案通知書;②該投資主體注冊登記證明文件或身份證明文件;③該投資主體投資決策文件;④具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件;⑤因減少某個投資主體而造成其他投資主體出資額增加的,增加出資額的投資主體還應提供證明其投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件;⑥境外投資真實性承諾書。

(3)擬變更投資地點:①項目核準文件或備案通知書;②投資主體投資決策文件;③具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件;④境外投資真實性承諾書。

(4)擬變更主要內容和規(guī)模:①項目核準文件或備案通知書;②投資主體投資決策文件;③具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件;④境外投資真實性承諾書。

(5)擬變更中方投資額:①項目核準文件或備案通知書;②投資主體投資決策文件;③中外方簽署的具有法律約束效力的協(xié)議或類似文件;④擬增加中方投資額的,還應提供證明投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件;⑤境外投資真實性承諾書。(6)擬變更其他重要事項:根據情況附送有關文件。

（八十一）已核準、備案的境外投資項目，投資主體申請延期需要提交哪些材料？

答:根據11號令及配套格式文本,投資主體申請境外投資項目延期應提交以下材料 (詳見11號令配套格式文本附件8):

1.境外投資項目延期申報文件。

2.附具以下文件:

(1)投資主體注冊登記證明文件或身份證明文件;(2)項目核準文件或備案通知書;(3)投資主體關于延期的有關投資決策文件; (4)境外投資真實性承諾書。

六、事中事后監(jiān)管

（八十二）境內企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展 3億美元以上非敏感類境外投資，已按 11 號令要求提交了大額非敏感類境外投資項目情況報告表。后續(xù)工作中，原報告表中的投資內容擬發(fā)生變更，是否需要履行變更手續(xù)？

答:境內企業(yè)通過其控制的境外企業(yè)開展3億美元以上非敏感類境外投資,在實施過程中投資內容擬發(fā)生變更,境內企業(yè)可再次提交大額非敏感類項目情況報告表,說明變更情況。

（八十三）境內企業(yè) A 此前辦理了項目備案，但目前該項目因商業(yè)原因中止，企業(yè) A 應履行什么手續(xù)？

答:企業(yè)可以提交項目情況報告,將有關情況告知備案機關。若資金已經匯出境外,建議企業(yè)按照外匯管理部門有關規(guī)定履行有關手續(xù)。

（八十四）境內企業(yè) A 已經完成對境外企業(yè) B 的收購，如果 A 計劃減資、注銷或退出 B， A 是否需要履行變更手續(xù)？

答:境內企業(yè) A已經完成對境外企業(yè)B的收購,如果 A計劃減資、注銷或退出B,A無需履行變更手續(xù)。

（八十五）境內企業(yè) A 收購境外企業(yè)股權，已取得發(fā)展改革部門的核準文件或備案通知書，現擬將獲得的股權全部或部分轉讓給企業(yè) B，是否需要按照 11 號令第三十四條履行項目變更手續(xù)？

答:如果境內企業(yè) A收購股權的項目未完成,需要按照11號令第三十四條履行變更手續(xù)。如果該項目已完成,則境內企業(yè) A不需要再履行項目變更手續(xù)。

（八十六）境內企業(yè)已取得核準文件或備案通知書，是否需要在有效期內完成核準文件或備案通知書的所有投資內容？

答:項目核準或備案通知書的有效期是指境內企業(yè)需在有效期內開始實施該境外投資項目。企業(yè)在核準文件或備案通知書有效期內未開始實施該境外投資項目,也未申請項目變更或延期的,核準文件或備案通知書自動失效。企業(yè)在核準文件或備案通知書有效期內開始實施該境外投資項目的,在投資內容不發(fā)生改變的情況下,可以繼續(xù)實施該項目,直至完成已核準或備案的有關投資內容。11號令所稱項目實施,是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項目投入資產、權益或提供融資、擔保。如企業(yè)在核準文件或備案通知書有效期內已完成所有投資內容后,擬對同一標的實施再增資或股權收購等行為,則不屬于項目變更范圍,企業(yè)需重新辦理新項目核準或備案手續(xù)。

（八十七）投資主體在境外投資過程中發(fā)生重大不利情況的應如何向發(fā)展改革部門報告？

答:根據11號令第四十三條,在境外投資過程中發(fā)生外派人員重大傷亡、境外資產重大損失、損害我國與有關國家外交關系等重大不利情況的,投資主體應當在有關情況發(fā)生之日起5個工作日內通過全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)提交重大不利情況報告表。詳見11號令配套格式文本附件12 “境外投資重大不利情況報告表”的填報指南。

（八十八）投資主體在完成境外投資后應如何向發(fā)展改革部門報告？

答:根據11號令四十四條,屬于核準、備案管理范圍的項目,投資主體應當在項目完成之日起20個工作日內通過全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)提交項目完成情況報告表。詳見11號令配套格式文本附件13 “境外投資項目完成情況報告表”的填報指南。11號令所稱項目完成,是指項目所屬的建設工程竣工、投資標的股權或資產交割、中方投資額支出完畢等情形。

（八十九）投資主體收到發(fā)展改革部門發(fā)出的重大事項問詢函，應履行什么手續(xù)？

答:根據11號令四十五條,國家發(fā)展改革委、省級政府發(fā)展改革部門可以就境外投資過程中的重大事項向投資主體發(fā)出重大事項問詢函。投資主體應當按照重大事項問詢函載明的問詢事項和時限要求提交書面報告。國家發(fā)展改革委、省級政府發(fā)展改革部門認為確有必要的,可以公示重大事項問詢函及投資主體提交的書面報告。

七、在線申報系統(tǒng)

（九十）投資主體擬申請境外投資項目核準，網上申報入口在哪里？

答:投資 主 體 可 訪 問 國 家 發(fā) 展 改 革 委 門 戶 網 站(www.ndrc.gov.cn),在 “政務服務中心”欄目下點擊進入 “網上政務大廳”,在 “事項申報”或 “我要申報”欄目下,選擇 “境外投資項目核準”事項,點擊 “事項申報”即可進入全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)。投資主體需按照頁面提示進行用戶注冊和登錄,登錄后選擇 “項目核準”開始申報。投資主體也可直接訪問全國境外投資管理和服務網絡 系 統(tǒng) (http://jwtz.ndrc.gov.cn/jwtz-ex/index.action)進行用戶注冊和登錄,登錄后選擇 “項目核準”開始申報。

（九十一）中央管理企業(yè)擬申請境外投資項目備案，網上申報入口在哪里？

答:中央管理企業(yè)可訪問國家發(fā)展改革委門戶網站(www.ndrc.gov.cn),在 “政務服務中心”欄目下點擊進入 “網上政務大廳”,在 “事項申報”或 “我要申報”欄目下,選擇 “境外投資備案”事項,點擊 “事項申報”即可進入全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)。企業(yè)需按照頁面提示進行用戶注冊和登錄,登錄后選擇 “項目備案”開始申報。

企業(yè)也可直接訪問全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng) (http://jwtz.ndrc.gov.cn/jwtz-ex/index.action)進行用戶注冊和登錄,登錄后選擇 “項目備案”開始申報。

（九十二）地方企業(yè)擬申請境外投資項目備案，網上申報入口在哪里？

答:地方企業(yè)可直接訪問全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng) (http://jwtz.ndrc.gov.cn/jwtz-ex/index.ac-tion)進行用戶注冊和登錄,登錄后選擇 “項目備案”開始申報。中方投資額3億美元以上 (含)的項目將由系統(tǒng)分送國家發(fā)展改革委辦理,3億美元以下項目將由系統(tǒng)分送省級政府發(fā)展改革部門辦理。(北京、上海已建立有關政務服務系統(tǒng),上述地區(qū)的地方企業(yè)辦理3億美元以下項目請咨詢當地發(fā)展改革部門。)

（九十三）投資主體擬申請大額非敏感類項目報告，網上申報入口在哪里？

答:企業(yè)可直接訪問全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng) (http://jwtz.ndrc.gov.cn/jwtz-ex/index.action)進行用戶注冊和登錄,登錄后選擇 “大額非敏感類項目報告”開始申報。

（九十四）投資主體向國家發(fā)展改革委申請境外投資項目核準、備案，是否需要登錄全國投資項目在線審批監(jiān)管平臺申請獲取項目代碼？

答:不需要。2018年3月1日起,全國境外投資管理和服務平臺已與全國投資項目在線審批監(jiān)管平臺共享信息。投資主體只需在全國境外投資管理和服務平臺進行申報即可,系統(tǒng)會自動賦予項目代碼。若此前已取得全國投資項目在線審批監(jiān)管平臺項目代碼,該代碼依然有效,請直接將代碼填入網絡系統(tǒng)中 “項目代碼”一欄。

（九十五）投資主體向國家發(fā)展改革委申請境外投資項目核準、備案，是否需要向國家發(fā)展改革委政務服務大廳提交紙質材料？

答:核準、備案機關是國家發(fā)展改革委的,投資主體注冊登錄全國境外投資管理和服務系統(tǒng) (也可通過國家發(fā)展改革委政務服務大廳相應事項辦理通道進入)在線進行申報并提交電子材料即可。涉及國家秘密或不適宜使用網絡系統(tǒng)的事項,投資主體可以將紙質材料提交國家發(fā)展改革委政務服務大廳進行申報。

（九十六）全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)是否是發(fā)展改革部門辦理核準、備案單獨使用的系統(tǒng)？辦理商務主管部門的新建境外企業(yè)相關手續(xù)是否也要使用這個系統(tǒng)？

答:全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)是發(fā)展改革部門辦理境外投資核準、備案的網絡系統(tǒng),商務主管部門新建境外企業(yè)相關手續(xù)辦理不適用該系統(tǒng),有關詳情請咨詢商務主管部門。

（九十七）在全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)注冊用戶時，需要上傳的“法人代表身份證明材料”是指什么？

答:指的是企業(yè)或機構法定代表人的身份證掃描件。

（九十八）全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)用戶注冊的審核機關是哪里？

答:全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)按照用戶分類進行注冊審核。中央管理企業(yè)和自然人注冊用戶由國家發(fā)展改革委外資司審核,地方企業(yè)注冊用戶由省級政府發(fā)展改革部門外資相關處室審核。

（九十九）在全國境外投資管理和服務網絡系統(tǒng)中同一家境內企業(yè)申報多個境外投資項目，是否可以注冊多個用戶賬號？

答:同一家企業(yè)應注冊一個用戶賬號。

（一百）投資主體有其他境外投資相關問題的，應向哪里咨詢？

答:中央管理企業(yè)可向國家發(fā)展改革委政務服務大廳咨詢,聯(lián)系電話010-68505050。地方企業(yè)可按照屬地原則咨詢注冊地發(fā)展改革委。