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企業(yè)境外投資備案（簡(jiǎn)稱(chēng)ODI備案），是指中國(guó)企業(yè)或團(tuán)體在中國(guó)大陸以外的國(guó)家或地區(qū)（包括港澳臺(tái)）以新設(shè)立企業(yè)、并購(gòu)或參股外方企業(yè)股權(quán)等投資的，需獲得商務(wù)部門(mén)境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)。涉及到國(guó)有資產(chǎn)的企業(yè)，還要獲得國(guó)資委的批復(fù)。
ODI許可備案根據(jù)投資金額大小、行業(yè)、國(guó)家等因素，分為備案制和核準(zhǔn)制。一般情況下非重大投資額或非敏感性投資適用備案制。對(duì)于敏感行業(yè)和敏感地區(qū)以及超過(guò)一定投資額的，則需要發(fā)改委和商務(wù)部進(jìn)行核準(zhǔn)。
境外投資核準(zhǔn)或備案的分類(lèi)規(guī)則如下
| 投資幣種：美元 | ||||
| 審批部門(mén)/投資額度 | 投資額<3億 | 投資額≥3億 | 敏感項(xiàng)目 | 中央企業(yè) |
|---|---|---|---|---|
| 省級(jí)發(fā)改委備案 | √ | |||
| 由省級(jí)發(fā)改委轉(zhuǎn)報(bào) | √ | |||
| 國(guó)家發(fā)改委備案 | √ | √ | ||
| 國(guó)家發(fā)改委核準(zhǔn) | √ | |||
ODI核準(zhǔn)或備案所需資料
營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件
公司董事會(huì)決議、股東會(huì)決議或其他相關(guān)的出資決議
證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的文件（上一財(cái)政年度的審計(jì)報(bào)告或財(cái)務(wù)報(bào)表，以及銀行出具的存款證明）
如融資項(xiàng)目的，需提供融資意向書(shū)
以有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件
投標(biāo)、并購(gòu)或合資合作項(xiàng)目的，需提供中外方簽署的意向書(shū)或框架協(xié)議書(shū)等文件
國(guó)有企業(yè)需有國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)出具的意見(jiàn)
并購(gòu)類(lèi)對(duì)外投資需提交具有盡調(diào)資質(zhì)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)，如律所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方出具的盡職調(diào)查報(bào)告
需要提供的其他與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相關(guān)的證明文件
ODI許可變更
已核準(zhǔn)、備案的項(xiàng)目，發(fā)生以下情形之一的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有關(guān)情形發(fā)生前向出具該項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)的機(jī)關(guān)提出變更申請(qǐng)：投資主體增加或減少
投資地點(diǎn)發(fā)生重大變化
主要內(nèi)容和規(guī)模發(fā)生重大變化
中方投資額變化幅度達(dá)到或超過(guò)原核準(zhǔn)、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上
需要對(duì)項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重大調(diào)整的其他情形
ODI許可后續(xù)事宜
境外企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報(bào)到登記
需向中國(guó)駐當(dāng)?shù)厥诡I(lǐng)館經(jīng)商處報(bào)到登記，取得登記回執(zhí)。外匯管理局年報(bào)
次第2年起，每年4月1日~6月30日向外匯管理局申報(bào)上一年度ODI存量權(quán)益登記。商務(wù)部月報(bào)、年報(bào)
月報(bào)：當(dāng)月有投資資金匯出的，次月10日前完成月報(bào)，如無(wú)投資金匯出的，則無(wú)需月報(bào)。
年報(bào)：次第2年起，每年6月30日之前申報(bào)上一年度年報(bào)。
溫馨提示
兩個(gè)以上的境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者擬共同投資同一個(gè)境外公司的，由持股比例或投資金額較大的投資者在征得其他投資者的書(shū)面同意后作為主申報(bào)人，在取得其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的申請(qǐng)資料后，共同向主申報(bào)人注冊(cè)地的省級(jí)境外投資主管部門(mén)提出ODI審批的申請(qǐng)
兩個(gè)以上境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者共同在境內(nèi)設(shè)立一個(gè)有限合伙企業(yè)或有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“聯(lián)合ODI申報(bào)主體”）的，以該等聯(lián)合ODI申報(bào)主體向主管部門(mén)遞交ODI審批
ODI批文拿到之后，需要在2年時(shí)間內(nèi)將投資款匯出境外，否則逾期要重新申請(qǐng)
